法與事件-2

法國興業銀行Delta One發生的事，華爾街日報有詳盡報導，如果事情如其所說一樣的話，銀行所犯的都是基本錯誤，本來就不應該發生。綜合各方報導，撮要犯案手法如下：

1. 輸入假遠期交易到交易系統，隱藏真實持盤的風險；
2. 偽造假的交易證據，欺騙結算人員；
3. 利用別人密碼，在上級查盤時取銷交易，事後再補入；

總的來說，作為風險管理原則，必須確保：

• 所有交易都是真實的，經結算部核實交易對手；
• 所有改單、取銷交易單必須有嚴格控制；
• 電腦密碼不能交他人使用

以上所有都是簡單的原則，如果能嚴格遵守，事情便不會發生。不過，話說回來，我不相信事情會這樣簡單，可能會有高層串謀，是否猜錯，遲些便會知道。